本书站在“大众理解”的全新角度，以通俗的语言、浅显的运算、真实丰富的图表实例，系统地介绍了有关现金流的各个方面，有较强的实用性。包括：一、现金流的基本原理；二、现金流的收支预算；三、现金流的实际管理——提供信用应避免的陷阱、加速收款延迟付款的技巧。 特色： ◆ 本书探讨了现金预算的原理和机制。它展示了如何用点或概率来预算应收账款和应付账款，如何进行闲置现金投资，如何评价经理调配闲置现金和进行长期投资方面的业绩。如果愿意，你还可以用这些技术来编制会计棋盘表，在会计棋盘表上反映预算情况。 ◆ 做好售后现金回流工作需要懂得如何提供信用，如何收取到期款项。书中解释了有关信用的“４C”原则和向银行托收以便尽早使用现金的方式。关于现金管理的几章讲述了银行制度及公司可能采用的不同种类的托收形式。 ◆ 企业银行账户不同于个人账户，本书对此进行了区分，并告诉大家怎样与银行打交道。书中还讲解了如何读懂企业会计活动分析报告，详细说明如何结平月度报表。 ◆ 书中有4章主要讲述如何避免欺诈和贪污。我们采用了两家世界一流公共会计公司（迪利奥蒂塔奇事务所，KPMG皮特马威克事务所）所提供的材料。此书会教你辨识漏洞，避免或减少欺诈。其中，有整整1章讨论的是小型公司中行之有效的防范措施。 简明目录： 1.现金管理介绍：现金流动的基本原理/2.流动性、偿债能力与现金流动/3.现金流量预算的影响：现金流量预算效应/4.现金收入与现金支出预算/5.使用概率进行现金收支预算/6.提供信用应避免的陷阱：对现金流的管理/7.现金收取和延迟付款的技巧/8.经理人员投资闲置现金的有效衡量方法/9.套期、期权及衍生工具/10.理解浮存与加锁信箱系统/11.同银行打交道：银行关系/12.账户分析及其他银行服务/13.舞弊、诈骗与贪污、挪用：内部控制对现金管理的影响/14.加强内部控制，防止资金损失及操作错误/15.保持对现金的控制/16.小型公司的现金控制/17.利润是主观评价，现金是客观事实——财务报表与现金流量/18.现金流量表：经营活动产生的现金流量/19.现金流量表：投资和筹资活动产生的现金流量/20.现金流量表的比较分析/21.现金流量表的比率分析 [美] 普莱瓦